Корреспондентские отношения между банками

Межд. межбанковские корреспондентские отношения – комплекс возможных форм сотрудничества между банками, используемый в основном при обслуживании внешней торговли. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения, что в свою очередь означает, что банки, обменявшись контрольными документами (альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию и ключом для идентификации телеграфной переписки), выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.

Причины создания межбанковских корреспондентских отношений: 1. дешевизна, 2.быстрота, 3. диверсификация, 4. снижение рисков.

При оформлении корреспонд. отношений необходимы: двусторонний договор + пакет контрольных документов (годовой отчет, балансовые данные, тарифы комиссионных вознаграждений, пресс – релизы).

По характеру отношений корреспондентские отношения делятся на:

-прямые отношения с открытием счета (корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка)).

– без открытия счета (когда взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым ими в третьем кредитном учреждении. Например, расчеты через корреспондентские счета, открытые в подразделениях ЦБР).

Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов: 1)счета “НОСТРО” – текущие счета на имя банка-распорядителя счета, называемого банком-респондентом, в банке-корреспонденте, отражаемые в активе баланса первого (наш счет в их банке); 2)счета “ЛОРО” – текущие счета, открываемые банком-корреспондентом коммерческому банку-респонденту, отражаемые у него в пассиве баланса (их счет в нашем банке).

Банк-корреспондент – банк, открывший корреспондентский счет (пассивный счет “ЛОРО”) другому банку (банку-респонденту). Он выполняет по этому счету операции в соответствии с действующим законодательством и договором.

Банк-респондент – банк, открывший корреспондентский счет (активный счет “НОСТРО”) в другом банке и являющийся его распорядителем.

Счета “НОСТРО” в одном банке являются счетами “ЛОРО” у его банков-корреспондентов и наоборот.

В целях осуществления международных расчетов и валютных операций коммерческие банки различных стран поддерживают друг с другом корреспондентские отношения, устанавливая их и меж­ду коммерческими банками внутри отдельных стран.

Банки при установлении корреспондентских отношений под­разделяются по отношению друг к другу на два вида:

• банк-корреспондент со счетом (прямые корреспондентские отношения);

• банк-корреспондент без счета (корреспондентские отноше­ния через банки-посредники).

В первом случае отношения устанавливаются по выбору бан­ков-корреспондентов либо с взаимным открытием счетов ком­мерческими банками друг у друга, либо с открытием счетов в одном из банков, при этом иностранный банк называется кор­респондентом со счетом. С ним осуществляются банковские опе­рации, отражаемые на открытых счетах в рамках достигнутой до­говоренности между банками.

С иностранными банками могут устанавливаться корреспон­дентские отношения и без открытия счета. В этом случае ино­странный банк называется корреспондентом без счета. С ним так­же осуществляются операции, но их отражение производят по

счетам, открытым в других банках-корреспондентах данного ком­мерческого банка или другом коммерческом банке на имя других банков-корреспондентов.

Установление корреспондентских отношений осуществляется следующим образом. Прежде чем коммерческий банк установит корреспондентские отношения с другим банком, отдел коммер­ческих связей изучает данные об иностранном кредитном инсти­туте, с которым предполагается установить отношения. Изучается положение этого банка в кредитной системе страны, его креди­тоспособность и условия, на которых он выполняет различные банковские операции (формы и порядок расчетов, процентные ставки по счетам и вкладам, размер комиссионных и т.д.). При этом банк использует имеющуюся у него информацию, кроме того он может запросить интересующую его информацию в своих бан­ках-корреспондентах. Как правило, предпочтение отдается круп­ным, устойчивым банкам с высоким рейтингом как в своей стра­не, так и за рубежом. При выборе иностранных корреспондентов предпочтение отдается национальным центральным банкам и круп­ным коммерческим банкам, а также отделениям крупных иност­ранных банков в данной стране, по обязательствам которых их головные отделения подтвердили свою ответственность.

Для осуществления расчетов банки могут открывать друг другу корреспондентские счета НОСТРО и ЛОРО, что оформляется специальным распоряжением по банку.

В целях осуществления контроля за состоянием своего счета НОСТРО банк открывает на своем балансе «внутренний коррес­пондирующий счет», на котором отражаются все движения по счету НОСТРО.

Корреспондентским соглашением, предусматривающим откры­тие счетов банками друг у друга или открытие счета в одном из банков, определяются:

• вид и валюта открываемых счетов;

• порядок начисления процентов;

• возможность перевода средств со счетов в другие страны;

• право конверсии средств на счетах в другую валюту;

• перечень поступлений и платежей, которые могут осуществ­ляться по счетам;

• возможность получения и предоставления кредита в форме овердрафта или иной форме;

• лимит такого кредита и порядок погашения;

• защитная оговорка к сальдо счетов и др.;

• перечень учреждений и филиалов банка, которым предостав­ляется право совершать операции по счетам, с указанием их точ­ных адресов, номеров телексов и других необходимых данных;

формы и порядок расчетов — порядок открытия, авизова­ния, подтверждения и исполнения аккредитивов, условия рамбурсирования, порядок осуществления инкассовых, переводных и иных расчетных операций;

• порядок взимания комиссионного вознаграждения и возме­щения почтовых, телеграфных и иных расходов, применения пе­реводного телексного ключа;

• другие вопросы, представляющие взаимный интерес.

Корреспондентские соглашения коммерческих банков хранят­ся в специальных картотеках по странам, а внутри страны по но­мерам. За всеми изменениями в части корреспондентских согла­шений в специализированных службах банка следят уполномо­ченные на это сотрудники.

Обычно корреспондентские счета открываются в свободно кон­вертируемых валютах. В соответствии с договоренностью средства со счетов НОСТРО и ЛОРО в свободно конвертируемых валютах могут переводиться в другие банки данной страны и в банки тре­тьих стран. По корреспондентским счетам все операции осуществ­ляются в пределах остатков средств на этих счетах.

Экономические, юридические, языковые и политические про­блемы, а также значительная удаленность партнеров друг от друга обусловливают риски при осуществлении внешнеторговых опера­ций. Внешнеторговые риски намного выше рисков, которые при­сутствуют при любой торговой сделке.

Возможными мерами снижения рисков во внешней торговле являются:

• заключение четких внешнеторговых контрактов с использо­ванием международных правил толкования торговых терминов (ИНКОТЕРМС);

• согласование принятых в международной практике условий платежа;

• использование единых международных правил для докумен­тарных аккредитивов и по документарным инкассо;

• использование внешнеторговых документов, принятых в меж­дународной практике;

• привлечение высококлассных кредитных институтов с высо­кой международной репутацией;

• заключение фьючерсных контрактов;

• заключение договоров со страховыми компаниями.

Межбанковские корреспондентские отношения – основа организации международных расчетов. Это всевозможные формы сотрудничества между двумя банками, которые основываются на корректном, честном и согласованном выполнении взаимных поручений. Иными словами, предметом корреспондентских отношений являются отношения между двумя банками, связанными деловым партнерством.

Банк-корреспондент – это банк-партнер, который в оговоренных взаимным соглашением пределах представляет и защищает интересы другого банка там, где последний не может или считает неэффективным делать это самостоятельно.

Корреспондентская сеть банка, т.е. совокупность, система корреспондентских отношений данного банка с другими банками – это одна из важнейших внешних организационных структур, через посредство которых банк проводит свои деловые операции. Банки-корреспонденты, как правило, предоставляют друг другу на регулярной основе услуги в виде стандартных банковских продуктов. Каждый банк может использовать услуги, получаемые от своих корреспондентов, как для ведения операций за свой счет, так и в качестве основы для создания собственных стандартных продуктов, для их последующей продажи своим клиентам или другим корреспондентам. Кроме того, банки-корреспонденты эпизодически выполняют нестандартные поручения друг друга. К числу стандартных услуг на регулярной основе относятся услуги по проведению международных расчетов.

Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются на добровольной основе. Каждый банк, осуществляющий международные расчеты, имеет корреспондентские отношения с одним или несколькими банками. Таким образом, все банки, занятые обслуживанием международных расчетов во всех странах, связаны между собой корреспондентскими отношениями в единую всемирную сеть. Возникновение, структура и развитие этой сети определяются рыночными закономерностями.

Корреспондентские отношения прежде всего имеют весомое значение в межбанковских (и в том числе в международных) расчетах. Вопрос о привлечении другого банка возникает обычно тогда, когда следует совершить операции в других регионах, особенно операции, переходящие национальные границы. Во многих случаях вследствие неумения, неудовлетворительного знания языков, незнакомых правовых положений, законов, запрещающих деятельность зарубежных банков, и многого другого представляется не только целесообразным, но иногда и крайне необходимым прибегать к банку-партнеру за рубежом для совершения сделки.

Различные банки устанавливают корреспондентские отношения с различной интенсивностью. Сегодня ни один крупный банк не в состоянии обойтись без широкой корреспондентской сети, т.е. вынужден устанавливать прямые корреспондентские отношения с большим количеством банков. Термин “прямые корреспондентские отношения” широко распространен на практике и подразумевает отсутствие промежуточных банков-корреспондентов. Мелкие и средние банки могут обходиться ограниченным числом корреспондентов. Однако число корреспондентов у банков, масштабы деятельности которых примерно одинаковы, может различаться очень существенно и во многом зависит от маркетинговой стратегии. Как правило, более широкую корреспондентскую сеть имеют банки, ориентированные на посредничество на межбанковском рынке или делающие акцент на продажу продуктов, связанных с расчетами, или те, у кого география хозяйственных связей клиентов очень разнообразна.

Существуют три вида корреспондентских отношений:

• без открытия счета,

• с открытием счета одного банка в другом,

• с взаимным открытием счетов.

Последние два вида корреспондентских отношений более распространены.

Счет одного банка-корреспондента в другом называется корреспондентским счетом. Счет другого банка в нашем называется корреспондентский счет типа “лоро” или “лоро – счет” (от итальянского loro – “их”). Счет нашего банка в нашем называется корреспондентский счет типа “ностро” или “ностро-счет” (от итальянского nostro – “наш”).

Иногда корреспондентские отношения оформляются договором, однако в некоторых странах традиции банковской практики предусматривают только обмен письмами о согласии установить корреспондентские отношения. Ведение корреспондентского счета одного банка в другом по своим организационным, правовым и экономическим характеристикам во многом напоминает ведение счета клиента в банке.

В информационном обмене между банками-корреспондентами применяются различные средства связи, основные из них:

почта (обычная и курьерская),

электронный обмен текстовыми сообщениями (телекс, электронная почта, СВИФТ, телеграф),

управление счетом с удаленного терминала в режиме реального времени или периодически.

Средства связи различаются по скорости и стоимости передачи сообщений. Как правило, используется несколько видов связи одновременно. Сообщения в межбанковском информационном обмене подразделяются на аутентифицируемые и неаутентифицируемые. Под аутентификацией понимается заверка подлинности сообщения тем или иным взаимосогласованным способом. Неаутентифицируемые сообщения либо не требуют аутентификации по своей природе или по соглашению об установлении корреспондентских отношений, либо дублируют аутентифицированные сообщения.

К основным видам аутентификации, применяемым в современной практике межбанковских корреспондентских отношений, относятся:

подпись уполномоченного лица,

ручное ключевание текстовых сообщений,

автоматизированное ключевание текстовых сообщений (программное или аппаратно-программное),

автоматизированное шифрование и аутентификация электронных сообщений (программное или аппаратно-программное),

система паролей доступа.

Для целей обслуживания международных расчетов, как правило, применяются электронный обмен текстовыми сообщениями и управление счетом с удаленного терминала. Наибольшая часть информационного обмена, связанного с международными расчетами, приходится на телекс и СВИФТ (S.W.I.F.T. или SWIFT). СВИФТ представляет собой международную систему передачи электронных сообщений со встроенными средствами аутентификации на базе специализированного аппаратно-программного комплекса. При использовании телекса в качестве средства связи для аутентификации сообщений, как правило, применяется так называемый “телеграфный ключ” (telegraphic test key или test key). При этом сам текст сообщения не кодируется, но в него вводится “ключ” – число, которое рассчитывается по специальным правилам и составные части которого соответствуют тем или иным элементам текста сообщения. При установлении корреспондентских отношений банки на строго конфиденциальной основе обмениваются специальными таблицами, которые устанавливают такое соответствие и правила расчета ключа.

Оформление корреспондентских отношений

Оформление корреспондентских отношений происходит посредством межбанковских соглашений в форме двусторонних договоров или писем, которые параллельно сопровождаются контрольными документами. Данные отношения могут быть установлены со взаимным открытием счётов, с открытием счёта в одном из банков или вовсе без открытия счетов. Банки чаще всего открывают счета в иностранных учреждениях в национальной валюте страны-контрагента.

На счетах отображаются все операции, которые были совершены между банками по поручению их клиентов и за собственные средства. По причине того, что владелец счёта обязан знать ежедневные остатки по всему счёту и его состояние, даже в случае, когда совершается единственная операция, для него составляется выписка по счёту, которая после отправляется держателю счёта по системе SWIFT, телексу, посте или любым другим способом. Более того, пересылаются также авизо по счёту о совершении конкретных операций, с подробным изложением информации о приказодателе и бенефициаре.

Важно сделать акцент на то, что условия постоянного развития мировых телекоммуникационных систем требуют ежедневной отправки авизо, однако это действие теряет свою актуальность, поскольку банку используют автоматизированные системы на базе SWIFT или на базе иных телекоммуникационных систем, в состоянии получить информацию о корреспондентских счетах, а также обо всех отправленных или полученных переводах в режиме реального времени.

В преобладающем большинстве западных банков практика ежедневной отправки авизо до настоящего времени сохраняется.

Банки друг другу открывают счета. Они имеют своеобразное деление: “НОСТРО” и “ЛОРО”.

НОСТРО – это корреспондентский счёт, который открыт на имя банка у корреспондента.

ЛОРО – это счёт банка-корреспондента, который он открыл сам у себя.

Для того, чтобы контролировать состояние и движение средств по счетам “НОСТРО” банк имеет возможность завести и чаще всего делает это, внутренний корреспондентский счёт на котором зеркально отображаются все движения по своему счёту “НОСТРО”. Это даёт возможность банку достаточно быстро реагировать на превышения лимитов по счёту, а также своевременно пополнять его.

На практике в некоторых странах проценты по некоторым корреспондентским счетам не выплачиваются, поскольку это запрещено на законодательном уровне. А в ряде стран уровень процентных ставок настолько низок по сравнению с размещением средств в депозит или вовсе находится в зависимости от конкретного лимита на счёте. Более того, за ведение корреспондентского счёта предусматривается взимание комиссии. Таким образом, банки противодействуют большому накоплению средств на корреспондентских счетах и контролируют минимально допустимые остатки посредством размещения временно свободных активов в краткосрочных депозитах на мировом или еврорынке капиталов.

Примечательно, что для многих американских банков характерна практика размещения средств в автоматический овернайт, согласно которому средства, превышающие определённым образом по соглашению установленный лимит, размещаются самим корреспондентом. Специфика данного действия в том, что ставки по ночным деньгам ниже процентов, которые возможно получили бы российские банки, разместив средства на еврорынке.

Разница по таким ставка варьируется о 0,7 до 2 базисных пункта процента.

Средств на счету должно быть столько, чтобы была возможность удовлетворить все платежные поручения клиентов банка, а также его собственные потребности. Относительно корреспондентов крупных российских банков с хорошей деловой репутацией важно отметить, что для них иностранные банки могут предоставить краткосрочный кредит, так называемый овердрафт.

Надо отметить, что овердрафт является достаточно распространённым явлением при неравномерном распределении платежей по дням, особенно в ситуации, когда используются редко применяемые в расчётах валюты. В таких условиях иностранные корреспонденты российских банков используют технический овердрафт или просят российские банки открыть для них мультивалютный корреспондентский счёт. Банки, которые имеют непродолжительную кредитную историю или незначительные обороты по корреспондентским счетам, существует возможность предоставление овердрафта, зачастую здесь лимиты не устанавливаются либо они незначительные. Проценты по овердрафту практически всегда выше кредитных ставок еврорынка. Чтобы отслеживать состояние своего счёта в банке проводят ежемесячную сверку по счёту “НОСТРО” и внутреннему корреспондентскому счёту, а если объёмы большие, то даже еженедельную.

Описанный выше процесс получил название раккордом и служит для отражения нескситованного по выпискам и внутреннему учёту суммы, которые впоследствии необходимо урегулировать. Отражение записи по счетам в конкретный день совсем не значит, что зачисленной суммой могут распоряжаться её владельцы со дня внесения записи. Основополагающим моментом для этого определена дата валютирования.

Дата валютирования – это отметка о дате рядом с проведённой суммой в выписке счёта.

Именно со дня валютирования владелец счёта получает доступ к деньгам. Существует несколько операций, по которым банки могут брать до трёх дней на валютирование. Это говорит о том, что распоряжаться средствами можно будет только по истечении отмеченного срока.

В конце каждого квартала во ведущим счетам банки должны подвести итог. Обороты по счетам разносятся по дням валютирования, сальдируются и отображаются в виде дебетового или кредитного оборота на каждый из дней валютирования в штафеле процентов. Принимая во внимание начальное штафельное сальдо штафель процентов можно отследить динамику сальдо по конкретному счёту в разбивке по дням валютирования. В итоговом счёте отображаются суммы, которые рассчитываются на основе процентных чисел каждая индивидуально с указанием процентных ставок. Кроме этого, данные согласованных с клиентом условий.

В конечном итоге необходимо сказать, что корреспондентские отношения могут быть прибыльными, при том, что уровень их рентабельности может быть гораздо выше, чем средний уровень доходности при использовании иных банковских услуг.

Корреспондентские отношения

Международные расчёты, валютные и другие банковские операции основываются на установлении между банками специфических договорённостей о порядке и условиях проведения данных операций, что имеет выражение в корреспондентских отношениях.

Корреспондентские отношения – это комплекс возможных форм сотрудничества между банками.

Понять суть корреспондентских отношений можно с помощью примера: корреспондентские отношения представляют собой договорные отношения между двумя или более кредитными учреждениями по поводу осуществления платежей и расчётов одним из них по поручению и за счёт другого, в том числе предоставления кредитов, оказания инвестиционных и других услуг.

Необходимо отметить, что возникновение данных отношений возможно, как правило, не только сугубо между банковскими институтами разных стран, но и в пределах одной страны. Количество корреспондентов может достигать десятков тысяч. Причинами заключения договоров об установлении корреспондентских отношениях может являться совершение операций другим банком, который предоставляет услуги дешевле и быстрее, отсутствует реальная возможность самостоятельно реализовывать некоторые услуги, а также уменьшается риск собственных операций и пр.

Российские банки, которые занимаются осуществлением операций на международных рынках, должны иметь возможность адекватно оценить многочисленные факторы, которые в полной мере влияют на межбанковские отношения в общем. Огромное значение в этой связи уделяется знание банковского законодательства отдельных стран в области регулирования банковской деятельности, т.к. если не напрямую, то косвенно контролирует государство способность защищать и ограничивать финансовые риски клиентов национальных финансовых институтов.

Эти знания определяют специфику предоставления услуг финансовыми институтами. При выборе партнёров за границей необходимо принимать во внимание данные о банковских системах вместе с информацией о тарифах комиссионных ставок, процентных ставках, профиле и репутации, балансовых данных.

Примечательно, что сами банки также стремятся наиболее возможно снизить риски своих клиентов.

Система межбанковских платежей Нью-Йоркского клирингового дома, которая охватывает более 15 тысяч американских банков и в пределах которой реализовывается порядка 90% всех национальных межбанковских платежей и переводов. Более того, данная система предусматривает ограничение ежедневных взиманий по кредитам, а также предоставляет овердрафт для своих членов.

Установление корреспондентских отношений среди американских банков и российских финансовых институтов послужило развёртыванию в РФ системы SWIFT. Суть этой системы в том, что каждый российский финансовый институт получил свой специальный номер и предоставляет возможность пользователям совершать переводы из РФ в США конечным бенефициарам третьих банков. Помимо всего прочего, в настоящий момент это можно сделать не только при помощи системы SWIFT, но и по телексу.

Иностранные банки в большинстве своём имеют специальные компьютерные программы, которые позволяют устанавливаться на терминалы российских банков, и они будут действовать параллельно с телексами и SWIFT. Надо отметить, что платежи по ним иногда проходят быстрее, т.к. не требуется дополнительных страт рабочего времени на переадресацию сообщений.

Переадресации сообщения при работе по системе SWIFT может не понадобится, но только в том случае, если все поля платёжного поручения заполнены согласно требованиям стандартов ISO.

При работе с иностранными банками необходимо учитывать тот момент, что скорость прохождения платежей напрямую зависит от времени обработки платёжного поручения, а также от времени поручения в банк-контрагент. Таким образом, каждый банк должен установить конкретное время, после которого поручения принимаются к исполнению следующим днём валютирования.