Приказ о назначении сдл росфинмониторинг образец для ип

В связи с последними изменениями в законодательство и рекомендациями Росфинмониторинга, я решила написать чек-лист для юристов, бухгалтеров и так называемых «иных лиц» по 115-ФЗ.

«Как теперь будут контролировать наличку. 115-ФЗ в 2021 году».

Оплатить счет за видеозапись и начать смотреть вебинар.

К «иным лицам» 115-ФЗ (Федеральный закон от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») относятся адвокаты, нотариусы и лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, если они готовят или осуществляет от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:

• сделки с недвижимым имуществом;
• управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
• создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Для аудиторов, агентов недвижимости, финансовых компаний, операторов связи и других субъектов, указанных в 115-ФЗ действуют другие нормативные требования.

Субъекты статьи 7.1 обязаны назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля (СДЛ).

СДЛ должны пройти соответствующее обучение (целевой инструктаж) до начала осуществления своих функций.

Адвокаты, нотариусы осуществляют функции СДЛ самостоятельно.

Индивидуальные предприниматели – лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, вправе назначить сотрудника на должность СДЛ либо самостоятельно осуществлять функции СДЛ при прохождении соответствующего обучения в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

К СДЛ предъявляются квалификационные требования, предусмотренные пунктом 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ (http://www.fedsfm.ru/documents/federal-laws/4162), а также постановлением Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 N 492 “О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации”. (http://www.fedsfm.ru/documents/government/1124)

К СДЛ предъявляются следующие квалификационные требования:

а) наличие высшего образования по специальностям, направлениям подготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направлений подготовки “Экономика и управление”, либо по направлению подготовки “Юриспруденция”, при отсутствии указанного образования – наличие опыта работы не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ;

б) прохождение обучения в целях ПОД/ФТ.

Индивидуальные предприниматели могут самостоятельно осуществлять функции СДЛ при прохождении обучения в целях ПОД/ФТ.

СДЛ, ответственным за реализацию ПВК, не может быть лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.

До начала осуществления функций в качестве СДЛ сотрудник участника оборота ДМДК (либо сам участник оборота ДМДК, если это индивидуальный предприниматель) обязан пройти обучение в форме целевого инструктажа в одной из организаций, перечень которых размещен на сайте Автономной некоммерческой организации “Международный учебно-методический центр финансового мониторинга” по адресу: https://mumcfm.ru/partners.

По итогам обучения в форме целевого инструктажа выдается свидетельство серии “ЦИ” с шестизначным уникальным номером (например, ЦИ N 000001).

За отсутствие СДЛ либо несоответствие СДЛ квалификационным требованиям предусмотрена административная ответственность по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде предупреждения или административного штрафа на должностных лиц (руководителя юридического лица) в размере от 10 тыс. руб. до 30 тыс. руб.; на юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) – от 50 тыс. руб. до 100 тыс. руб.

Межрегиональный учебный центр финансового мониторинга “СМЫСЛОВЫ” и Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ:

юридические услуги в области финансового мониторинга, организации внутреннего контроля по 115-ФЗ, правила внутреннего контроля по финмониторингу, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.: +7 (903) 686 3187;

+7 (964) 705-83-10

Добавить сайт финансового мониторинга в Избранное

мпания
основана в 1996 году

Регистрация СДЛ
(доверенного лица) в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга:
пошаговая процедура

(автор – юрист,
эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в 
сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ “Вестник финансового
мониторинга”, канд. наук Смыслов П.А., при использовании и
цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано
на 10.10.2018 г.)

У многих
организаций и предпринимателей в личных кабинетах на сайте Росфинмониторинга есть функционал по регистрации доверенного лица (В
меню слева – Организация внутреннего контроля – Специальные
должностные лица – Регистрация СДЛ).

Процедуру регистрации СДЛ мы настоятельно рекомендуем пройти всем
пользователям личных кабинетов на сайте РФМ, ведь отсутствие
Регистрации СДЛ  негативно влияет на уровень риск оценки по
ПОД/ФТ.

Если с
процедурой загрузки в личный кабинет скан приказа о назначении СДЛ и
его самого первого свидетельства о прохождении
целевого инструктажа
(которое, как мы надеемся, наши читатели получили у нас в учебном
центре МУКПЦФМ, а если не получили, то прочтите информацию
ТУТ), то с загрузкой
сертификата (*) у многих возникают
сложности и вопросы.

Напомним, что в поле Сертификат (*.cer) необходимо присоединить файл
сертификата электронной подписи СДЛ.

Для
этого нужно нажать кнопку “Обзор” и в открывшемся окне проводника
выберать необходимый файл сертификата (*.cer) из той папки, в
которой он был сохранен.

Для
сохранения Сертификата (*.cer) необходимо вставить в компьютер
электронную цифровую подпись, после чего  одновременно нажать
на клавиатуре компьютера кнопки “Windows+R” или “Win+R”. После этого
откроется окно “Выполнить”. В это окно необходимо ввести команду “certmgr.msc”
и нажать ОК.

В
открывшемся окне нужно выбрать “Личное – Сертификаты”, затем выбрать
загружаемый сертификат.

В
открывшемся окне нужно перейти во вкладку “Состав”, после чего
нажать “Копировать в файл”. После этого откроется Мастер экспорта
сертификатов. В нем нужно несколько раз нажимать кнопку “Далее”,
пока не появится кнопка “Обзор”. Нажав на “Обзор” в открывшемся окне
необходимо дать английскими буквами название сохраняемому файлу
Сертификата и выбрать место для его сохранения. После этого нужно
нажать “Сохранить” – “Далее” – “Готово”.

Также
Мастер экспорта сертификатов можно вызвать через программу КриптоПро

Сохраненный файл и есть Сертификат (*.cer), который нужно загрузить
в личный кабинет. После того как он загружен в кабинет нужно будет
только нажать кнопку “Подписать и отправить”.

Если
наши читатели не справятся самостоятельно с регистрацией СДЛ,
наши
технические специалисты будут рады помочь всем, для этого пишите на:

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ
“Вестник финансового мониторинга”, канд. истор. наук, юрист
Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт
обязательна!

Ознакомьтесь нашими
многочисленными статьями
по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

Перечень наших практических статей и публикаций по вопросам
финансового мониторинга, ПОД/ФТ, «антиотмывочному»
законодательству, 115-ФЗ и прочим связанным вопросам

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

–
любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по
ПОД/ФТ);

–
обучение и инструктаж по финмониторингу;

–
аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

–
электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

–
помощь на проверках;

–
и многое другое.

Мы в социальных сетях:

Межрегиональный учебный центр финансового мониторинга “СМЫСЛОВЫ” и Корпоративные юристы СМЫСЛОВЫ:

юридические услуги в области финансового мониторинга, организации внутреннего контроля по 115-ФЗ, правила внутреннего контроля по финмониторингу, целевой инструктаж и обучение по ПОД/ФТ по всей России

тел.:
+7 (964) 768 9380
+7 (903) 686 3187;

+7 (964) 705-83-10

Добавить сайт финансового мониторинга в Избранное

мпания
основана в 1996 году

ответственного
сотрудника по финмониторингу и не допустить ошибок

(автор – юрист,
эксперт по ПОД/ФТ, специалист по образовательной деятельности в 
сфере ПОД/ФТ, главный редактор СМИ “Вестник финансового
мониторинга”, канд. наук Смыслов П.А., при использовании и
цитировании ссылка на сайт обязательна)

(опубликовано
на 23.10.2020 г.)

Организациям и предпринимателям крайне важно соблюдать
последовательность назначения ответственного сотрудника по
финмониторингу (специального должностного лица по ПОД/ФТ).

Согласно
нормативным требованиям в сфере ПОД/ФТ, ответственный по
финмониторингу сотрудник  (специальное должностное лицо по ПОД/ФТ)
обязан пройти целевой
инструктаж до его назначения на соответствующую должность.
После прохождения обучения руководитель организации издает приказ о
назначении ответственного сотрудника.

Весьма
распространенное нарушение заключается в том, что приказ о
назначении ответственного сотрудника датируется ранее даты выдачи
свидетельства о прохождении
целевого инструктажа.

Интересная ситуация с таким нарушением произошла в октябре 2020
года: прокурор одной из городских прокуратур Московской области
потребовал отменить приказ о назначении ответственного сотрудника,
датированный 2010 годом.

Проверив
в октябре 2020 г. деятельность компании – субъекта 115 закона на
предмет ее соответствия нормам ПОД/ФТ, прокуратура выявила ряд
нарушений, среди которых было нарушение последовательности
назначения ответственного сотрудника в 2010 году: сотрудник был
назначен на должность ранее даты прохождения им целевого
инструктажа.

Несмотря
на то, что нарушение было сделано десять лет назад, прокурор обратил
на это внимание и потребовал отменить приказ генерального директора
о назначении ответственного сотрудника.

Организации предстоит назначить ответственного сотрудника заново.
Правда, какой датой это сделать прокурор не уточнил. Если
организация назначит ответственного сотрудника текущим числом, то
формально получится ситуация, что все эти десять лет в организации
не было ответственного сотрудника, что также является
самостоятельным нарушением и поводом для привлечения к
административной ответственности.

Во
избежание подобных историй организациям и предпринимателям следует
соблюдать верную последовательность назначения ответственного
сотрудника по финмониторингу (специального должностного лица по ПОД/ФТ).
Также следует помнить, что в большинстве случаев ответственный
сотрудник должен отвечать нормативно установленным квалификационным
требованиям к уровню образования или опыту работы.

эксперт по финансовому мониторингу, главный редактор СМИ
“Вестник финансового мониторинга”, канд. истор. наук, юрист
Павел Смыслов

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт
обязательна!

Ознакомьтесь нашими
многочисленными статьями
по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

Перечень наших практических статей и публикаций по вопросам
финансового мониторинга, ПОД/ФТ, «антиотмывочному»
законодательству, 115-ФЗ и прочим связанным вопросам

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

–
любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по
ПОД/ФТ);

–
обучение и инструктаж по финмониторингу;

–
аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

–
электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

–
помощь на проверках;

–
и многое другое.

Мы в социальных сетях:

Ответы на типовые
вопросы слушателей целевого инструктажа и повышения уровня знаний по
ПОД/ФТ

Директор учебного
центра финансового мониторинга ответила на типовые вопросы
слушателей о порядке прохождения обучения по ПОД/ФТ

ор
– Серафима Смыслова, генеральный директор Межрегионального учебного
и консультационно-правового центра финансового мониторинга (МУКПЦФМ,
г. Москва), при использовании и цитировании ссылка на сайт
обязательна)

(опубликовано
на 15.09.2019 г.)

1.
Как понять, какой инструктаж нам надо пройти –
целевой или повышение
уровня знаний?

Целевой инструктаж – это обязательное первичное обучение, его
достаточно пройти всего один раз в жизни, если участник ранее не
обучался и не получал свидетельство о прохождении обучения
установленного Росфинмониторингом образца.
Повышение уровня знаний
так же является обязательным обучением, но его проходят с
определенной периодичностью, и в том случае, если целевой инструктаж
уже был когда-либо пройден.

2.  Как часто нужно проходить
повышение уровня знаний по ПОД/ФТ всем сотрудникам и специальному
должностному лицу (СДЛ)?

Периодичность прохождения такого обучения зависит от вида
деятельности организации.

Сотрудник, выполняющий функции специального должностного лица (СДЛ),
а также некоторые иные сотрудники организаций, вид деятельности
которых связан с ювелирными изделиями, драгоценными металлами и
камнями, недвижимостью, лизингом, приёмом платежей, факторингом,
оказанием юридических или бухгалтерских услуг обучаются раз в три
года.

Сотрудник, выполняющий функции специального должностного лица (СДЛ), в любых
организациях, поднадзорных Банку России, вне зависимости от вида
деятельности организации, обучается раз в год. Прочие сотрудники
ломбардов, КПК и МФО, относящихся к
микро и малым предприятием, проходят обучение раз в два года.
Сотрудники страховых компаний и брокеров, профессиональных участников РЦБ и
иных организаций, поднадзорных Банку России, не являющихся малыми и
микропредприятиями, проходят обучение раз в год.

3.  Вид деятельности нашей
организации подходит под 115-ФЗ, но учиться мы не хотим, нам
кажется, что это не нужно. Разве за это могут быть какие-то штрафы?

Штраф за непрохождение обучения по ПОД/ФТ, нарушение сроков
обучения, нарушение формы обучения (слушатели иногда путают: нужен
был целевой инструктаж, прошли повышение уровня знаний и наоборот)
составляет от 50 000 до 100 000 рублей. Штраф предусмотрен ч. 1 ст.
15.27 КоАП РФ.

 4. 
Мы забыли пройти целевой инструктаж/ не знали, что его нужно
проходить. Можно ли оформить целевой инструктаж так, как будто мы
прошли его месяц, полгода, год и т.д. назад?

Оформлять
задним числом невозможно! Сразу же
после семинара обучающая организация подает в МУМЦФМ
Росфинмониторинга отчет, содержащий сведения об обученных лицах.
Изменить или дополнить этот отчет  «задним числом» невозможно,
поэтому предлагая оформить Ваш целевой инструктаж прошедшей датой,
Вас либо обманывают, либо у обучающей организации нет соглашения с
МУМЦФМ Росфинмониторинга, а следовательно, нет прав на ведение
образовательной деятельности в сфере ПОД/ФТ с выдачей свидетельств
установленного образца. Росфинмониторинг имеет доступ к реестру
обученных лиц, поэтому в курсе кто и когда обучился, а кто нет.

5.  Кто в организации
обязательно должен пройти обучение? В каком законе это можно
посмотреть?

Организации, вид деятельности которых связан с ювелирными изделиями,
драгоценными металлами и камнями, недвижимостью, лизингом, приёмом
платежей, факторингом, оказанием юридических или бухгалтерских
услуг, могут посмотреть эту информацию в Приказе Росфинмониторинга
от 03.08.2010 года № 203, где указан перечень сотрудников, которые
должны проходить обязательную подготовку и обучение в сфере ПОД/ФТ.

Ломбарды, КПК, МФО, страховые брокеры, страховые компании,
профессиональные участники РЦБ, НПФ, управляющие компании и иные
организации, поднадзорные Банку России, могут посмотреть такую
информацию в Указании Банка России от 05.12.2014 №3471-У.

В
зависимости от того, какой штат сотрудников в организации или у ИП,
руководитель утверждает перечь лиц, подлежащих обучению,
ориентируясь на вышеуказанные нормативные акты. Стандартный
«минимум», который есть в большинстве организаций – главный
бухгалтер (бухгалтер), юрист, специально должностное лицо
организации. Сам руководитель (или же индивидуальный
предприниматель) также обучается в обязательном порядке! Остальные
сотрудники обучаются в том случае, если их должность указана в
Приказе Росфинмониторинга № 203 или Указании Банка России от
05.12.2014 №3471-У.

6.  Сотрудник, которого мы
хотим назначить СДЛ, должен пройти обучение до вступления в
должность или после? Что делать, если сотрудник официально еще не
принят на работу?

СДЛ обязан пройти обучение по ПОД/ФТ строго до назначения на
должность. Можно принять человека на работу, не связанную с
исполнением обязанностей СДЛ, и до издания приказа о назначении его
СДЛ отправить его на обучение. А можно отправить его на обучение и
до зачисления в штат. Главное, чтобы свидетельство о целевом
инструктаже по ПОД/ФТ было получено им ранее, чем датирован приказ о
его назначении на должность СДЛ.

7.  Что делать, если мы
«просрочили» прохождение повышения уровня знаний на месяц? Будут ли
у нас штрафы?

Проходить обучение придется в любом случае, вне зависимости от того,
насколько Вы просрочили прохождение. И чем раньше, тем лучше! Не
нужно проходить обучение впритык: это чревато просрочками.
Формально, штраф (50 000 – 100 000 рублей) возможен даже за
просрочку всего в один день.

8. Наш руководитель слишком
занят / не хочет учиться. Можно ли ему обойтись без обучения?

Руководитель организации, на которую распространяются нормы 115-ФЗ,
проходит обучение в обязательном порядке. Подтверждение этого можно
найти в 203 Приказе Росфинмониторинга и Указании Банка России
3471-У. Как человек, отвечающий за деятельность, которая происходит
в его организации, руководитель должен быть в курсе темы ПОД/ФТ, и
должен иметь об этом представление, даже если он сам лично не
занимается вопросами ПОД/ФТ в своей организации, а назначает
ответственными лицами других сотрудников.

9.  Зачем в заявке на обучение
нужно указывать личный ИНН участника?

Личный ИНН указывается с целью исключить возможную путаницу с
обученными лицами, у которых совпадают ФИО. Личные ИНН указываются в
отчете, который обучающая организация подает в Росфинмониторинг,
после чего Вы можете быть уверены, что ни у кого не возникнет
вопросов – обучались ли именно Вы или кто-то с похожими или
одинаковыми ФИО? Ведь такого ИНН, как у Вас – точно ни у кого нет.

10.  Почему у Вас такое длинное
обучение (8 академических часов), а не 2 или 4 часа, как нам
задешево предлагали в других организациях?

Длительность
(8 академических часов) указана в
программе обучения, установленной Росфинмониторингом (п. 1.6 Приказа
Росфинмониторинга от 19.07.2001 г. №250), и сокращение этого времени
является грубым нарушением. Знайте, что если в обучающей организации
Вас обещают обучить за два, четыре, шесть академических часов – Вас
обманывают! А свидетельство о прохождении

, на
котором указано количество часов меньше, чем 8 академических часов,
является недействительным, и к нему может возникнуть очень много
вопросов при проверке.

11. Может ли у нас один
сотрудник пройти обучение в Учебном центре и получить свидетельство,
а потом он сам обучит всех остальных сотрудников в организации?

Необходимо различать внутреннее обучение и внешнее. Внутренние
инструктажи проводятся в организации в связи с внесением изменений в
законодательство по ПОД/ФТ, правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ,
при приеме сотрудников на работу. Делается это специальным
должностным лицом. Внешнее же обучение могут проводить только
обучающие организации, у которых есть на это право, т.е. те, у кого
есть Соглашение с МУМЦФМ Росфинмониторинга на проведение лекций.
Только такая организация может выдавать свидетельства, а лекции
может проводить лектор, имеющий от Росфинмониторинга свидетельство о
подготовке в качестве специалиста в области ПОД/ФТ.

12. Что делать, если мы хотим
обучить человека и назначить его СДЛ, но у него нет высшего
юридического или экономического образования?

Организации, вид деятельности которых связан с ювелирными изделиями,
драгоценными металлами и камнями, недвижимостью, лизингом, приёмом
платежей, факторингом, оказанием юридических или бухгалтерских услуг
обязаны иметь СДЛ с высшим экономическим, либо юридическим
образованием. Нарушение этого требования карается штрафом (50 000 –
100 000 рублей). Однако, требования к уровню образованию заменяет
опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее 2 лет. Отдельные компании на
свой страх и риск обучают сотрудника без нужного образования и
назначают его СДЛ: через 2 года он получит альтернативу требованиям
к образованию – опыт работы. Но пока не появился нужный опыт работы
организация несет риски штрафов.

13. В организации только два
сотрудника – директор и бухгалтер, но ни у одного нет высшего
юридического или экономического образования. Кто у нас может быть
СДЛ после прохождения обучения?

Чаще всего в таких случаях функции возлагают на директора компании,
поскольку именно он отвечает в целом за деятельность организации и в
случае штрафных санкций к ответственности привлекут его и как
директора, и как СДЛ, назначив ему только один штраф. А если функции
СДЛ будет исполнять бухгалтер, то штрафа будет два: один на
директора, другой на бухгалтера. Однако, кроме того, возможен еще
штраф и на саму организацию.

14. Почему на свидетельстве
нельзя указывать в качестве должности «специальное должностное
лицо»?

«Специально должностное лицо» – это не должность, а функция.
Сотрудник, трудоустроенный в организации, может иметь ту должность,
которая прописана в штатном расписании – директор, бухгалтер, юрист,
оценщик, продавец и т.д. и при этом совмещать функцию специально
должностного лица. На свидетельстве же положено указывать именно
должность, как она прописана в трудовой книжке.

15.  Как отличить настоящее
обучение и свидетельство от поддельных? Как не попасть на обучение к
аферистам?

Для того чтобы пройти качественное обучение следует знать
определенные признаки: у обучающей организации должно быть
актуальное Соглашение с МУМЦФМ Росфинмониторинга, у лектора должно
быть свидетельство о прохождении подготовки в качестве специалиста,
осуществляющего образовательную деятельность в сфере ПОД/ФТ,
настоящий
длится не менее 8 академических часов,
проводится строго по программе Росфинмониторинга (никаких
самостоятельно разработанных программ «оригинальных», «экспертных»,
«авторских» и т.п. целевых инструктажей быть не должно) и проходит в
режиме реального времени, а не в записи. Если Вам предлагают
оформить свидетельство без фактического обучения, свидетельство по
ПОД/ФТ «задним числом», провести обучение без тестирования и т.п. –
это первые признаки недобросовестного учебного центра. А кроме того,
есть учебные центры, которые собирают деньги со слушателей, а
обучение не проводят и свидетельства не выдают. Проверить учебный
центр на его деловую репутацию можно на сайте kad.arbitr.ru Если в
отношении учебного центра вынесены многочисленные решения о
взыскании долгов, неосновательного обогащения и прочее – следует
обходить его стороной, даже если у него формально есть все
соглашения с Росфинмониторингом о сотрудничестве.

Также настоящее свидетельство, которое участники получают после
прохождения обучения, обязательно должно быть оформлено на бланках
строгого образца с уровнем защиты не ниже В (бланки печатаются
только в специальных типографиях и являются номерными).

16.  На нашу организацию по
виду деятельности распространяется 115-ФЗ, но деятельность мы сейчас
не ведем – нужно ли нам в этом случае проходить обучение?

В
случае, если в ОКВЭД организации указан тот вид деятельности, на
который распространяется 115-ФЗ, организация обязана выполнять все
требования и нормы, которые предписывает этот закон – отчитываться,
обучаться, разрабатывать правила внутреннего контроля и т.д.

генеральный
директор Межрегионального учебного и
консультационно-правового центра финансового мониторинга (МУКПЦФМ

При использовании и цитировании материала ссылка на сайт
обязательна!

Ознакомьтесь нашими
многочисленными статьями
по теме финансового мониторинга и ПОД/ФТ тут:

Перечень наших практических статей и публикаций по вопросам
финансового мониторинга, ПОД/ФТ, «антиотмывочному»
законодательству, 115-ФЗ и прочим связанным вопросам

Наши услуги в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ:

–
любые документы и правила внутреннего контроля (ПВК по
ПОД/ФТ);

–
обучение и инструктаж по финмониторингу;

–
аудит, абонентское обслуживание по ПОД/ФТ;

–
электронная подпись и специальное ПО по финмониторингу;

–
помощь на проверках;

–
и многое другое.

Мы в социальных сетях:

Что важно знать юристам, бухгалтерам, а также иным лицам, перечисленным выше?

Если кратко, то чеклист состоит из трех пунктов:

1. Личный кабинет (регистрация, проверка, работа с личным кабинетом).
2. Внутренние документы (наличие и соблюдение документов по внутреннему контролю).
3. Риск-оценка (соблюдение требований Росфинмониторинга).

Шаг первый. Регистрация в Личном кабинете.

Возможно два варианта регистрации личного кабинета: с использованием электронной подписи и без наличия таковой. В первом случае порядок достаточно простой: заполняется информация на организацию, подписывается электронным ключом и далее отправляется заявка.

Если у вас отсутствует электронная подпись, то нужно заполнить на сайте заявку, подписать, поставить печать и отправить Почтой России по адресу: 107450, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 39, стр. 1.

Основные обязанности перечислены в статье 7.1 115-ФЗ, но нужно помнить про другие нормативные акты:

Постановление Правительства № 667 “Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации”;

Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103 “Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок”;

Приказ Росфинмониторинга от 22.11.2018 N 366 “Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма”;

Постановление Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»

Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 г. № 110 “Об утверждении Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”;

а также инструкции и разъяснения Росфинмониторинга.

Шаг второй. Соблюдение требований 115-ФЗ, внутренние документы для внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

1. Написание правил внутреннего контроля (ПВК). Требования к правилам носят общий характер для всех субъектов 115-ФЗ, но они должны быть:
2. выполнимыми в конкретном обществе (или у ИП);
3. конкретными, то есть с поименованием должностей из штатного расписания (при их наличии).

При формальном соблюдении требований законодательства при написании ПВК штрафа не будет, но могут написать замечание в акте проверки. В правила обязательно включаются все программы, указанные в Постановлении № 667: идентификации, изучение клиента, выявление операций и другие.

2. Назначение специального должностного лица (СДЛ) (ответственного сотрудника).

Ответственным сотрудником может быть любое физическое лицо, соответствующее требованиям:

• прохождение обучения в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ,
• отсутствие неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или преступления против государственной власти.
•  Обучение СДЛа.

Лицо, планирующее осуществлять функции ответственного сотрудника, обязано пройти целевой инструктаж единожды до начала осуществления функций. Целевой инструктаж проходят один раз в жизни. По итогам обучения выдается документ (акт, свидетельство, иной) подтверждающий участие СДЛа в мероприятии.

Повышение уровня знаний (инструктаж) проводится не реже одного раза в три года.

Идентификация клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца.

Идентификация – мероприятия по установлению сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов и (или) копий документов, и (или) с подтверждением из государственных информационных систем (например, ЕСИА).

Таковыми сведениями являются (перечислены лишь некоторые из них!):

• в отношении физических лиц — фамилию, имя, а также отчество, гражданство, дату рождения, и другие. Отдельные повышенные требования предъявляются к идентификации публичных должностных лиц;
• в отношении юридических лиц — наименование, организационно-правовую форму, идентификационный номер (ИНН) налогоплательщика и другие;
• в отношении иностранной структуры без образования юридического лица — наименование, регистрационный номер (номера) (при наличии) и другие.

Также необходимо обеспечить хранение сообщений, анкет, заявлений и иных документов в срок не менее пяти лет со дня прекращения отношений с клиентом.

Основаниями документального фиксирования информации являются:

• запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
• несоответствие сделки целям деятельности организации, указанными в учредительных документах;
• отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
• иные обстоятельства, перечисленные в 115-ФЗ.

Если есть такие основания, то ответственный сотрудник обязан составить сообщение (форма сообщения устанавливается в правилах, образец есть в приложении к этой статье).

Выявление и блокирование операций.

Операции могут быть следующих видов:

• Операции, подлежащие обязательному контролю (ст. 6 115-ФЗ);

При наличии признаков операций, подлежащих обязательному контролю общество (ИП) обязано уведомить об этом Росфинмониторинг не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции (сделки).

• Операции, содержащие в себе признаки и критерии необычной сделки (в соответствии с приказом №103 Росфинмониторинга);

При наличии указанных критериев, Ответственный сотрудник выносит решение о необходимости отправки сообщения  в Росфинмониторинг. При положительном вердикте сделку называют подозрительной.

• Операции, признанные подозрительными.

При наличии подозрений (признаков необычной сделки) в легализации, общество (ИП) обязано уведомить об этом Росфинмониторинг не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем выявления соответствующей операции (сделки). После уведомления

Информация о подозрительных операциях в виде формализованных электронных сообщений (ФЭС). Подготовка, корректировка, отправка ФЭС происходит через Личный кабинет при помощи электронной подписи. При невозможности отправки, возможно направление сообщения Почтой России.

При выявлении операций не стоит забывать про запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых вами мерах ПОД/ФТ/ФРОМУ, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию)/приостановлению/отказе в выполнении распоряжения клиента.

1. Добровольное сотрудничество – оценка активности в личном кабинете. Это может быть заполнение анкет «Проверь свой риск», опросных листов и иных, ознакомление с типологиями и иной информацией в личном кабинете Росфинмониторинга и другие.

Я рекомендую проверять кабинет ежедневно или раз в два дня максимум. Информация по новым перечням и типологиям в обязательном порядке приходит к вам на почту, но появление тестов, писем нужно контролировать самостоятельно.

2. Организация внутреннего контроля – оценка работы Ответственного сотрудника и самой системы в целом. В этом «лепестке» оценивается например отправка отчетов СДЛа или своевременное прикрепление правил.

3. Представление сообщений – оценка направленных сообщений без нарушений. Это сформированные ФЭС о необычных (подозрительных операций), операций обязательно контроля, сообщения о рисках.

Применение мер не является основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности перед вашими клиентами. 115-ФЗ является негласно приоритетным законом в данном случае.

4. Работа с перечнем – оценка работы с Перечнем экстремистов (террористов). Регулярное скачивание и просмотр перечней и решений, которые отправляет Росфинмониторинг. Чаще всего перечень выходит раз в неделю по четвергам, но бывают и исключения.

Также нужно скачивать решения комиссии о замороженных (периодичность не установлена), Перечень лиц, связанных с распространением оружия массового уничтожения (публикуют раз в год).

5. Устранение нарушений – оценка работы о Общества (ИП) с нарушениями, которые выявлял Росфинмониторинг.

6. Самообучение – оценка прохождения тестов в разделе “Обучение” (срок не установлен, но он должен быть разумным).

При проверке соответствия каждого из секторов присваивается итоговый уровень риска (низкий-зеленый, средний-желтый, высокий-красный).

Чем больше зеленых секторов с низким уровнем риска, тем меньше шансов на выездную проверку Росфинмониторинга.

Несоответствие указанным выше требованиям квалифицируется статьей 15.27 КоАП, подробнее на вопросе ответственности, я остановлюсь в следующей статье. 

Что регулирует этот закон?

115-ФЗ регулирует физических и юридических лиц, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с ПОД/ФТ/ФРОМУ (противодействие легализации (отмыванию) доходов, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения), создан на основе 40 Рекомендаций ФАТФ (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег). Без соответствия рекомендациям страна попадает в  “черный список ФАТФ”, следствием которого являются санкции. Для того чтобы снять с себя ограничения, был разработан указанный 115-ФЗ для субъектов первичного контроля для ПОД/ФТ/ФРОМУ, а также иных лиц, деятельность которая связана с денежными средствами и иным имуществом.

Изменения в законодательстве в 2018 г. связаны с проверкой ФАТФ, которая прошла в марте 2019 г., а также несоблюдением ряда рекомендаций Россией (четвертый ряд оценок ФАТФ), поэтому было выпущено множество писем, информационных сообщений и рекомендаций Росфинмониторинга, внесены изменения в сам 115-ФЗ и в связанные с ним нормативные акты.